ระวัง! เสียสิทธิ์ลดหย่อนภาษีสำหรับผู้ลงทุนใน SSF และ RMF

SSF และ RMF เป็นการลงทุนในกองทุนรวมที่สามารถนำไปใช้ลดหย่อนภาษีได้ ในการทำเรื่องลดหย่อนภาษี ก็เพียงกรอกในแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา (ภ.ง.ด.) ตอนยื่นให้กับกรมสรรพากร แต่สำหรับผู้ซื้อหน่วยลงทุนตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2565 เป็นต้นไป จะต้องแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนภาษีกับ บลจ. ที่ได้ซื้อหน่วยลงทุนไว้แทนการยื่นเอกสารต่อสรรพากรด้วยตนเอง ตามประกาศอธิบดีกรมสรรพากรเกี่ยวกับภาษีเงินได้ ฉบับที่ 414 และ 415 ดังนี้

"กรณีการซื้อหน่วยลงทุนตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2565 เป็นต้นไป ผู้มีเงินได้ต้องแจ้งความประสงค์ที่จะใช้สิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ต่อบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมที่ตนได้ซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพ

กรณีซื้อหน่วยลงทุนก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2565 ผู้มีเงินได้ต้องมีหนังสือรับรองการซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพจากบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมที่แสดงได้ว่ามีการจ่ายเงินเข้ากองทุนรวมเพื่อการเลี้ยงชีพดังกล่าว"

"กรณีการซื้อหน่วยลงทุนตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2565 เป็นต้นไป ผู้มีเงินได้ต้องแจ้งความประสงค์ที่จะใช้สิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ต่อบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมที่ตนได้ซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการออม

กรณีการซื้อหน่วยลงทุนก่อนวันที่ 1 มกราคม พ.ศ. 2565 ผู้มีเงินได้ต้องมีหนังสือรับรองการซื้อหน่วยลงทุนในกองทุนรวมเพื่อการออมจากบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวมที่แสดงได้ว่ามีการจ่ายเงินเข้ากองทุนรวมเพื่อการออมดังกล่าว"

ทั้งนี้ ผู้ซื้อหน่วยลงทุนต้องแจ้งความประสงค์จะใช้สิทธิลดหย่อนภาษีต่อ บลจ. ที่ได้ซื้อหน่วยลงทุนในกองทุน SSF และ RMF ภายในวันที่ 31 ธันวาคม 2565 และ บลจ. ต้องส่งข้อมูลให้กับสรรพากรภายในวันที่ 15 มกราคมของปีถัดไป

ในการแจ้งความประสงค์จะใช้สิทธิลดหย่อนภาษีต่อ บลจ. ให้ทำเพียงครั้งเดียวในแต่ละ บลจ. โดยจะมีผลไปจนกว่าผู้ซื้อหน่วยลงทุนจะแจ้งยกเลิกความประสงค์ หากไม่แจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนภาษี จะไม่สามารถใช้สิทธิลดหย่อนภาษีจากการซื้อกองทุน SSF หรือ RMF ได้ และหากไม่ทำตามภายในกำหนดเวลาก็อาจได้รับการคืนภาษีล่าช้าอีกด้วย

ช่องทางแจ้งความประสงค์ใช้สิทธิลดหย่อนภาษี SSF/RMF
ABERDEEN – บลจ. อเบอร์ดีน (ประเทศไทย) จำกัด https://responses.abrdn.com/tax-deduction-2022-th
ASSETFUND – บลจ. แอสเซท พลัส จำกัด https://www.assetfund.co.th/portal/tax-consent
AWAM - บลจ เอเชียเวลท์ จำกัด ยังไม่มีข้อมูล
BBLAM – บลจ. บัวหลวง จำกัด https://mutualfunddocument.bblam.co.th/
BCAP – บลจ. บางกอกแคปปิตอล จำกัด ยังไม่มีข้อมูล
DAOL INVESTMENT – บลจ. ดาโอ จำกัด https://onepeace.daolsecurities.co.th/otp-gateway/home
EASTSPRING – บลจ. อีสท์สปริง (ประเทศไทย) จำกัด https://order.eastspring.co.th/login/request-consent/index.jsp
KAsset – บลจ. กสิกรไทย จำกัด https://k-invest.kasikornbankgroup.com/TaxConsent/
KKPAM – บลจ. เกียรตินาคินภัทร จำกัด https://kkpamonline.kkpfg.com/FormAndConsent/guest
KSAM – บลจ. กรุงศรี จำกัด https://www.krungsriassetonline.com/TaxRequest/?Lang=T
KTAM – บลจ. กรุงไทย https://www.ktam.co.th/tax-request.aspx?fbclid=IwAR3aUl6AlSk_AcRvlsClp9eMOSbTNWuXV-rb_FwJdjxjiP72yrppbi9KT0E
KWIAM – บลจ.เคดับบลิวไอ จำกัด https://www.kwiam.com/th/news-pr/view/tax-consent
LHFUND – บลจ. แลนด์ แอนด์ เฮ้าส์ จำกัด https://online.lhfund.co.th/#/consentrmf
MFC – บมจ. บลจ. เอ็มเอฟซี https://smarttrade.mfcfund.com/ConsentsRD/contact/TH
ONEAM – บลจ. วรรณ จำกัด https://www.one-asset.com/client-report/AITE
PAMC – บลจ. ฟิลลิป จำกัด https://www.phillipasset.co.th/taxconsent1/
MPAM บลจ. เมอร์ชั่น พาร์ทเนอร์ จำกัด ยังไม่มีข้อมูล
Principal – บลจ. พรินซิเพิล จำกัด https://easyinvest.principal.th/click/OnlineConsent_RMF_SSF.aspx
SCBAM – บลจ. ไทยพาณิชย์ จำกัด https://e-service.scbam.com/?fbclid=IwAR094tvITX0SWkCAosI5pr0h0zr3_0UfhQ5siw2KFIlyE0fVPduvIrnmN14
TALISAM – บลจ. ทาลิส จำกัด https://www.talisam.co.th/terms-and-conditions/
TISCOAM – บลจ. ทิสโก้ จำกัด https://forms.tiscoasset.com/form/tiscoasset_taxexemptionrequest
UOBAM – บลจ. ยูโอบี (ประเทศไทย) จำกัด https://www.uobam.co.th/th/Certificate/TaxConsent
XSpring AM – บลจ. เอ็กซ์สปริง จำกัด https://www.xspringam.com/TaxRequire